披露公司开展外汇衍生品交易业务的相关信息2023年5月10日第一条 为类型桂林西麦食物股份有限公司（以下简称“公司”）及其部下子公司、孙公司外汇衍生品业务生意，强化对外汇衍生品业务生意的治理，防备投资危机，保护公司资产安宁，根据《中华群众共和邦公执法》、《中华群众共和邦证券法》、《中华群众共和邦期货和衍生品法》、《深圳证券业务所股票上市法规》、《上市公司音信披露治理想法》等相合功令、规矩、类型性文献的相合规则，勾结《公司章程》及公司本质生意情状，特协议本轨制。
第二条 本轨制实用于公司及其部下子公司、孙公司的外汇衍生品业务生意。部下子公司、孙公司举行外汇衍生品业务生意视同公司外汇衍生品业务生意，实用本轨制，但未经公司答应，公司部下子公司、孙公司不得操作该生意。公司该当参照本轨制联系规则，施行联系审批和音信披露责任。
第三条 公司的外汇衍生品业务紧要以远期结售汇、远期外汇交易和掉期（蕴涵汇率掉期和利率掉期）、期权、钱币交换等生意为主。
第四条 公司及各子公司举行外汇衍生品业务生意听从合法、谨慎、安宁、有用的准绳，统统外汇衍生品业务生意均以平常分娩谋划为本原，以简直经买卖务为依托，以规避和防备汇率、利率危机为方针。
第五条 公司及各子公司举行外汇衍生品业务生意只愿意与经邦度外汇治理局和中邦群众银行核准、具有外汇衍生品业务生意谋划资历的金融机构举行业务，不得与前述金融机构以外的其他机合或部分举行业务。
第六条 公司及各子公司举行外汇衍生品业务必需基于公司出口项下的外币收款预测及进口项下的外币付款预测，或者正在此本原上衍生的外币银行存款、乞贷，外汇衍生品业务合约的外币金额不得赶上外币收款、存款或外币付款、存款预测金额，外汇衍生品业务生意的交割日期需与公司预测的外币收款、存款时刻或外币付款时刻相成婚，或者与对应的外币银行乞贷的兑付限日相成婚。
第七条 公司及各子公司必需以其自己外面设立外汇衍生品业务账户，不得运用他人账户举行外汇衍生品业务生意。
第八条 公司及各子公司须具有与外汇衍生品业务生意相成婚的自有资金，不得运用召募资金直接或间接举行外汇衍生品业务，且厉刻服从审议核准的外汇衍生品额度，左右资金周围，不得影响公司平常谋划。
第九条 公司发展外汇衍生品业务生意，该当编制可行性说明陈诉并提交董事会审议，独立董事该当公布专项私睹。
期货和衍生品业务属于下列景象之一的，该当正在董事会审议通事后提交股东大会审议：
（一）估计动用的业务保障金和权力金上限（蕴涵为业务而供给的担保物代价、估计占用的金融机构授信额度、为应急步骤所预留的保障金等，下同）占公司迩来一期经审计净利润的50%以上，且绝对金额赶上五百万元群众币；
（二）估计任一业务日持有的最高合约代价占公司迩来一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额赶上五万万元群众币；
公司因业务频次和时效条件等出处难以对每次期货和衍生品业务施行审议次第和披露责任的，能够对另日十二个月内期货和衍生品业务的畛域、额度及限日等举行合理估计并审议。联系额度的运用限日不应赶上十二个月，限日内任偶尔点的金额（含前述业务的收益举行再业务的联系金额）不应赶上已审议额度。
第十条 公司董事会正在公司章程规则的权限内审批外汇衍生品业务事项，赶上董事会权限畛域的外汇衍生品业务事项该当提交股东大会审议。
（一）生意需求部分（采购及发售联系部分）：是外汇衍生品业务生意本原生意的经办部分，有劲向财政部供给与另日收付汇联系的本原生意音信和业务配景原料；并依照外币发售采购情状和外币应收应付款子准备，测算外汇敞口并提出联系需求申请。如外汇敞口是因收付汇衍生的外币银行乞贷或存款而出现，则由财政部直接提出外汇衍生品业务生意的申请。
（二）财政部：是外汇衍生品业务生意的经办部分，有劲外汇衍生品业务生意的操作、蕴涵准备协议、资金摆设及常日治理。
（三）审计监察部分：是外汇衍生品业务生意的监视部分，按期对外汇衍生品业务联系事情的合规性举行监视检讨，并将检讨结果向董事长、董事会秘书、财政总监及董事会审核委员陈诉。
（四）证券投资部：是公司外汇衍生品业务的音信披露部分，有劲协助施行外汇衍生品业务事项的董事会或股东大会审议次第，并施行音信披露责任。
（一）生意需求部分（采购及发售联系部分）将与另日收付汇联系的本原生意音信和业务配景原料、生意申请单供给给财政部。
（二）财政总监有劲对外汇衍生品业务生意计划举行审核，并依照外汇衍生品业务金额审批权限举行审核。
（三）财政部联系部分有劲人依照审核后的外汇衍生品业务生意计划举行简直操作并向财政总监请示联系进度。
（四）财政部应对每笔外汇衍生品业务生意举行备案并举行台账治理，跟踪衍生品公然商场价钱或者平允代价的转移，实时评估已业务衍生品的危机敞口转移情状，并共同生意需求部分向财政总监提交蕴涵衍生品业务授权实践情状、衍生品业务头寸情状、本期衍生品业务归纳损益情状等实质的危机说明陈诉。
（五）财政部依照本轨制规则的音信披露条件及公司《音信披露事情治理轨制》，跟踪外汇衍生品业务生意的联系情状，并按期报送证券投资部，维持音信披露联系事情。
（六）审计监察部分应对外汇衍生品业务生意的本质操作情状，常日治理情状，资金运用情状、盈亏情状及音信保密情状按期举行检讨，并将检讨结果向董事长、董事会秘书、财政总监及董事会审核委员陈诉。
第十三条 参加公司外汇衍生品业务生意的统统职员及生意音信接触职员须坚守公司保密轨制，未经愿意不得流露公司的外汇衍生品业务生意计划、业务情状、结算情状、资金处境等与公司外汇衍生品业务生意相合的音信。
第十四条 公司外汇衍生品业务操作合节彼此独立，联系职员分工精确，经办职员不得为己方或他人谋取失当长处。
第十五条 财政部正在董事会或股东大会审批通过的额度内举行外汇衍生品业务生意，并依照与金融机构签定的和说中商定的外汇金额、汇率及交割时刻，实时与金融机构举行结算。
第十六条 当公司外汇衍生品业务生意显现宏大危机、恐怕显现宏大危机或宏大特地情状，蕴涵但不限于汇率激烈震动，宏大操作失误，外汇衍生品的平允代价已确认损益及浮动亏空与对应的危机资产代价更正加总，导致已确认损益及浮动亏空金额每到达公司迩来一年经审计的归属于上市公司股东净利润的10%且绝对金额赶上1,000万群众币的，该当实时对外披露，财政部联系部分有劲人应马上向财政总监举行请示，提交说明陈诉和拟定处理计划，财政总监应马上决议，竣工对危机的有用左右。
第十七条 财政部该当针对百般衍生品设定适应的止损限额，精确止损处置生意流程，并厉刻实践止损规则。
第十八条 当外汇衍生品业务生意显现第十七条规则的景象时，财政总监应马上将联系情状见知董事长及董事会秘书。
第十九条 公司应服从中邦证监会及深圳证券业务所的相合规则，披露公司发展外汇衍生品业务生意的联系音信。当公司已业务外汇衍生品的平允代价减值与用于危机对冲的资产（如有）代价更正加总，导致合计亏空或者浮动亏空金额每到达公司迩来一年经审计的归属于上市公司股东净利润的10%且绝对金额赶上1,000万群众币的，公司该当实时举行音信披露。
第二十条 外汇衍生品业务生意的业务原料、交割原料等生意档案及生意业务和说、授权文献等原始档案由财政部有劲保管，保全起码十年以上。
第二十一条 未尽事宜，遵从邦度相合功令、规矩、类型性文献及《公司章程》的相合规则实践。本轨制如与日后发布的相合功令、规矩、类型性文献的规则不划一的，按相合功令、规矩、类型性文献的规则实践，并实时修订。
第二十二条 本轨制自公司董事会审议通过之日起实践，由公司董事会有劲阐明和修订。
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