汇率实时换算人民币合格投资者持有的外汇衍生品头寸应当不超过其上月末在托管人处托管的境内证券投资对应的人民币资产规模（不含专用存款账户内人民币存款类资产为楷模公民币及格境外机构投资者（以下简称公民币及格投资者）境内证券投资处分，依照《公民币及格境外机构投资者境内证券投资试点想法》（中邦证券监视处分委员会中邦公民银行邦度外汇处分局第90命令）及干系规则，现就相合题目通告如下：
一、中邦公民银行、邦度外汇处分局及其分支机构依法对公民币及格投资者境内证券投资的投资额度（以下简称投资额度）、资金账户、资金收付等推行监视、处分和搜检。
二、经中邦证券监视处分委员会（以下简称证监会）许可投资境内证券墟市的公民币及格投资者，应该委托其境内托管人（以下简称托管人）代为管束本通告所恳求的干系手续。
统一公民币及格投资者可能委托不凌驾三家托管人。委托众家托管人的，应该指定一家托管人行为主申报人（仅有一家托管人的默认托管人工主申报人），担当代其同一管束投资额度存案和审批申请、主体音信注册等事项。
公民币及格投资者正在博得证监会资历许可后，可能通过存案的形势，获取不凌驾其资产界限或其处分的证券资产界限（以下统称资产界限）必定比例的投资额度（以下简称根底额度）；凌驾根底额度的投资额度申请，应该经邦度外汇处分局核准。
境外主权基金、央行及货泉政府等机构的投资额度不受资产界限比例节制，可能依照其投资境内证券墟市的需求获取相应的投资额度，实行存案处分。
（一）公民币及格投资者或其所属集团的资产（或处分的资产）紧要正在中邦境外的，筹算公式为：等值1亿美元+近三年均匀资产界限＊0.2%－已获取的及格境外机构投资者额度（折合公民币筹算，以下简称QFII额度）。
（二）公民币及格投资者或其所属集团的资产（或处分的资产）紧要正在中邦境内的，筹算公式为：50亿元公民币+上年度资产界限＊80%－已获取的QFII额度（折合公民币筹算）。
以上汇率折算参照申请之日上月邦度外汇处分局揭晓的种种货泉对美元折算率筹算。
中邦公民银行、邦度外汇处分局可能归纳思量邦际出入、资金墟市成长及绽放等成分，对上述规范举办调治。
五、公民币及格投资者根底额度内的投资额度存案，应该向主申报人提交以下质料：
（一）投资额度存案的处境声明，并附《公民币及格境外机构投资者注册外》（睹附件1）。
（二）经审计或报经本地禁锢部分存案的公民币及格投资者近三年/上年度资产欠债外（或处分的证券资产界限的审计申报或说明质料等）。
主申报人应该当真奉行职责，正经审核公民币及格投资者资产界限、已获取的QFII额度等说明性质料，并依照公民币及格投资者或其所属集团资产境外里分散处境，按规范切确核实其根底额度及拟存案的投资额度后，于每月10日前，将公民币及格投资者投资额度存案质料集结报邦度外汇处分局存案（式子睹附件2）。邦度外汇处分局确认后将存案音信反应给主申报人。
六、公民币及格投资者凌驾根底额度的投资额度申请，应该通过主申报人向邦度外汇处分局提交以下质料：
（一）主申报人及公民币及格投资者书面申请，周密声明申请投资额度的起因以及现有投资额度操纵处境；公民币及格投资者初度申请投资额度的，需附《公民币及格境外机构投资者注册外》及证监会资历许可说明文献复印件。
（三）经审计或报经本地禁锢部分存案的公民币及格投资者近三年/上年度资产欠债外（或处分的证券资产界限的审计申报或说明质料等）。
公民币及格投资者应该做好主申报人与其他托管人之间的额度分派，实在奉行额度处分相合恳求。
七、公民币及格投资者投资额度实行余额处分。即：公民币及格投资者累计净汇入资金不得凌驾经存案及核准的投资额度。
八、未经核准，公民币及格投资者不得以任何形势转卖、让渡投资额度给其他机构和片面操纵。
公民币及格投资者投资额度自存案或核准之日起1年未能有用操纵的，邦度外汇处分局有权收回所有或片面未操纵的投资额度。
九、公民币及格投资者应该依照《境外机构公民币银行结算账户处分想法》（银发〔2010〕249号文印发）、《中邦公民银行合于境外机构公民币银行结算账户开立和操纵相合题目的通告》（银发〔2012〕183号）等规则，开立一个境外机构公民币基础存款账户。基础存款账户不得存放其正在境内证券投资的干系资金。
已开立基础存款账户的公民币及格投资者，应该开立公民币专用存款账户（以下简称专用存款账户）。公民币及格投资者可能依照需求为其自有资金、客户资金、绽放式基金开立相应的专用存款账户。
专用存款账户分为公民币及格投资者投资境内证券墟市的专用存款账户（以下简称专用存款账户〈证券营业〉），以及发展境内衍生品营业的专用存款账户（以下简称专用存款账户〈衍生品营业〉）等。
专用存款账户〈证券营业〉应该正在托管人处开立。该账户收入界限是：公民币及格投资者从境外汇入的投资金金、出售证券所得、现金股利、利钱收入、从专用存款账户〈衍生品营业〉划回的资金，以及中邦公民银行和邦度外汇处分局规则的其他收入。开支界限是：买入规则的证券类等产物支出的价款（含印花税、手续费等）、划往专用存款账户〈衍生品营业〉的资金、汇出本金和投资收益、支出投资干系税费，以及中邦公民银行和邦度外汇处分局规则的其他开支。
公民币及格投资者统一产物或资金（自有资金；客户资金；绽放式基金）下开立的专用存款账户〈证券营业〉间可能举办资金划转。
专用存款账户〈衍生品营业〉可能依照投资种类和相应结算规定正在期货担保金存管银行、具备代客公民币对外汇衍生品营业（以下简称外汇衍生品营业）资历的托管人或境内金融机构（以下简称外汇衍生品营业经办机构）或其他干系机构处开立。该账户收入界限是：从专用存款账户〈证券营业〉划入的资金、利钱收入、发展境内衍生品营业干系的资金划入，以及经中邦公民银行或邦度外汇处分局批准的其他收入。开支界限是：划回专用存款账户〈证券营业〉的资金、发展境内衍生品营业干系的资金划出、干系税费开支，以及经中邦公民银行或邦度外汇处分局批准的其他开支。
十、未经核准，公民币及格投资者专用存款账户与其境内其他账户之间不得划转资金。
未经核准，公民币及格投资者专用存款账户内的资金不得用于境内证券投资及外汇危害处分以外的其他方针。公民币及格投资者专用存款账户不得支取现金。
公民币及格投资者投资银行间债券墟市参照中邦公民银行布告〔2016〕第3号的相合规则施行。公民币及格投资者开立投资银行间债券墟市专用存款账户的，还需同时供应进入银行间债券墟市的存案通告书以及托管人的银行间债券墟市结算代劳资历许可书面文献。
十二、公民币及格投资者可能通过外汇衍生品营业经办机构管束外汇衍生品营业。外汇衍生品营业经办机构对公民币及格投资者管束外汇衍生品营业应该苦守实需营业规矩。
公民币及格投资者发展外汇衍生品营业限于对冲其境内证券投资所发生的外汇危害敞口，外汇衍生品敞口与行为营业根底的境内证券投资项下外汇危害敞口应该具有合理的干系度。公民币及格投资者持有的外汇衍生品头寸应该不凌驾其上月末正在托管人处托管的境内证券投资对应的公民币资产界限（不含专用存款账户内公民币存款类资产，下同）。公民币及格投资者公民币资产界限由托管人担当核算和监控，确保资产界限切实、切确。
公民币及格投资者持有的外汇衍生品头寸可能按月调治。公民币及格投资者应该依照托管人核算的境内证券投资对应的公民币资产界限处境，于每月闭幕后5个职业日内对持有的外汇衍生品头寸举办调治，确保适宜实需营业规矩。
十四、外汇衍生品营业经办机构对公民币及格投资者管束的外汇衍生品类型及结算等，遵照现有外汇衍生品处分规则施行。
十五、外汇衍生品营业经办机构应该苦守结售汇归纳头寸处分规则，并遵照外汇处分干系规则奉行相合结售汇统计申报负担。
十六、公民币及格投资者依照本通告开立的银行结算账户内的资金存款利率，遵照中邦公民银行相合规则施行。
十七、公民币及格投资者有下列景象之一的，应该正在1个月内变现资产并合上其账户，其相应的投资额度同时作废：
十八、公民币及格投资者发动设立的绽放式基金，可能由托管人依照申购赎回的轧差净额，逐日为其管束相应的公民币资金汇入、汇入手续。其他产物（或资金）可能委托托管人管束相合公民币资金汇相差手续。
公民币及格投资者如需汇出已完成的累计收益，托管人可能凭公民币及格投资者书面申请或指令、中邦注册管帐师出具的投资收益专项审计申报、完税或税务存案说明（若有）等，为其管束干系资金汇入手续。
公民币及格投资者清盘（含产物清盘）的，托管人可能凭公民币及格投资者书面申请或指令、中邦注册管帐师出具的投资收益专项审计申报、完税或税务存案说明等，为其管束干系资金汇出及合户手续。
十九、托管人正在为公民币及格投资者管束资金汇相差时，应该对相应的资金收付举办切实性与合规性审查，并实在奉行反洗钱和反可怕融资负担。
二十、公民币及格投资者应该正在初度得到投资额度之日起10个职业日内，通过主申报人正在资金项目音信编制管束主体音信注册。主申报人应该代公民币及格投资者向所正在地外汇处分部分申请分外机构赋码并为其管束主体音信注册。因管束其他跨境或外汇出入营业仍然得到分外机构赋码的，无需反复申请。
托管人应该遵照《邦度外汇处分局合于调治及格机构投资者数据报送体例的通告》（汇发〔2015〕45号）的恳求，报送公民币及格投资者干系的禁锢和统计数据。
二十一、公民币及格投资者有下列景象之一的，主申报人应该正在5个职业日内向邦度外汇处分局申请管束变化注册：
公民币及格投资者变化主申报人的，由新的主申报人担当为其管束变化注册手续。
公民币及格投资者或其紧要股东、现实限制人受到其他禁锢部分（含境外）强大处分，会对公民币及格投资者投资运作变成强大影响或干系营业资历被暂停或作废的，主申报人应该实时向中邦公民银行和邦度外汇处分局申报。
二十二、托管人应该遵照《公民币跨境收付音信处分编制处分想法》（银发〔2017〕126号文印发）、《中邦公民银行办公厅合于完满公民币跨境收付音信处分编制银行间营业数据报送流程的通告》（银办发〔2017〕118号）等干系规则，向公民币跨境收付音信处分编制报送公民币及格投资者账户开销户音信，投资额度、资金跨境收付音信，以及境内证券投资资产修设处境音信等。
二十三、本通告恳求报送的质料为中文文本。同时具有外文和中文译文的，以中文文本为准。
二十四、本通告自觉布之日起推行，《中邦公民银行邦度外汇处分局合于公民币及格境外机构投资者境内证券投资处分相合题目的通告》（银发〔2016〕227号）同时废止。其他干系规则与本通告不相同的，以本通告为准。
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