mt外汇由董事会秘书负责审核外汇衍生品交易业务决策程序的合法合规性并及时在相关临时报告或定期报告中予以披露为依法楷模吉安满坤科技股份有限公司（以下简称“公司”）及控股子公司外汇衍生品营业营业及合连音信披露使命，巩固对外汇衍生品营业营业的经管，防备投资危急，健康和圆满公司外汇衍生品营业营业经管机制，确保公司资产安详，凭据《中华黎民共和邦公邦法》《中华黎民共和邦证券法》《上市公司音信披露经管想法》《深圳证券营业所创业板股票上市正派》《深圳证券营业所上市公司自律拘押指引第7号——营业与合系营业》及《公司章程》等相合规章，勾结公司实质境况，特制订本轨制。
公司及控股子公司展开的外汇衍生品营业席卷远期结售汇、黎民币和其他掉期营业、外汇期权及其他外汇衍临盆品或其组合等。
本轨制合用于公司及控股子公司的外汇衍生品营业营业，控股子公司举行外汇衍生品营业营业视同公司外汇衍生品营业营业，合用本轨制，但未经公司许可，控股子公司不得展开该营业。公司应该参照本轨制合连规章，实施合连审批和音信披露任务。
公司举行外汇衍生品营业营业屈从合法、郑重、安详、有用的法则，一齐外汇衍生品营业营业均以平常临盆筹划为根柢，以全体经交易务为依托，以规避和防备汇率或利率危急为主意。
公司举行外汇衍生品营业营业只首肯与经邦度外汇经管局和中邦黎民银行准许、具有外汇衍生品营业营业筹划资历的金融机构举行营业，不得与前述金融机构以外的其他构制或部分举行营业。
公司举行外汇衍生品营业务必基于公司出口项下的外币收款预测及进口项下的外币付款预测，或者正在此根柢上衍生的外币银行存款、乞贷，外汇衍生品营业合约的外币金额不得赶过外币收款、存款或外币付款、存款预测金额，外汇衍生品营业营业的交割日期需与公司预测的外币收款、存款工夫或外
公司及控股子公司务必以其本身外面设立外汇衍生品营业账户，不得应用他人账户举行外汇衍生品营业营业。
公司须具有与外汇衍生品营业营业相般配的自有资金，不得应用召募资金直接或间接举行外汇衍生品营业，且厉肃遵从审议准许的外汇衍生品额度，支配资金范畴，不得影响公司平常筹划。
1、公司展开外汇衍生品营业营业前，需建立由公司总司理牵头，以总司理、财政总监、财政司理等构成的外汇衍生品营业营业使命小组，卖力外汇衍生品营业的施行与经管使命。
2、指定董事会审计委员会审查衍生品营业的须要性、可行性及危急支配境况，须要时可能延聘专业机构就衍生品营业出具可行性分解讲演。董事会审计委员会应巩固对外汇衍生品营业合连危急支配策略和步骤的评议与监视，实时识别合连内部支配缺陷并选用挽回办法。
4、公司内部审计部分正在董事会审计委员会的向导下展开外汇衍生品营业营业的监视使命。内部审计部分对公司外汇衍生品营业营业举行事前审核、事中监视和过后审计。内部审计部分卖力审查外汇衍生品营业营业的审批境况、实质操作境况、资金应用境况及收益境况等，催促财政经管核心实时举行账务处置，并对账务处置境况举行核实。
5、公司凭据中邦证券监视经管委员会、深圳证券营业所等证券监视经管部分的合连哀求，由董事会秘书卖力审核外汇衍生品营业营业计划步骤的合法合规性并实时正在合连一时讲演或按期讲演中予以披露。
6、独立董事、监事会有权对资金应用境况举行监视与查抄，须要时可能延聘专业机构举行审计。
1、公司从事外汇衍生品营业，应该编制可行性分解讲演，提交董事会审议并实时实施音信披露任务，独立董事应该发布专项睹解。
2、正在提交董事会审议前，应由董事会审计委员会对外汇衍生品营业的须要性、可行性及危急支配境况举行审查，须要时可能延聘专业机构出具可行性分解讲演。
3、外汇衍生品营业属于下列境况之一的，应该正在董事会审议通事后提交股东大会审议：
（1）估计动用的营业保障金和权益金上限（席卷为营业而供给的担保物价格、估计占用的金融机构授信额度、为应急办法所预留的保障金等，下同）占公司迩来一期经审计净利润的50%以上，且绝对金额赶过500万元黎民币；
（2）估计任一营业日持有的最高合约价格占公司迩来一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额赶过5,000万元黎民币；
公司董事会授权总司理卖力外汇衍生品营业营业的全体运作和经管，并由公司总司理或其授权代庖人卖力缔结合连赞同及文献。
1、财政经管核心：是外汇衍生品营业营业经办部分，卖力外汇衍生品营业营业的策动拟定、资金筹集、闲居经管。财政总监为职守人。
2、内部审计部分：卖力审查外汇衍生品营业营业的实质操作境况，资金应用境况及盈亏境况。内部审计部分卖力人工职守人。
3、董事会办公室：卖力审查外汇衍生品营业营业计划步骤的合法合规性并实时举行音信披露。董事会秘书为职守人。
1、财政经管核心卖力外汇衍生品营业营业的经管，对拟举行外汇营业的汇率程度、外汇金额、交割刻日等举行分解，正在举行分解较量的根柢上，提出展开或中止外汇衍生品营业营业的提议计划，报总司理审批。
2、财政经管核心凭据通过本轨制规章的合连步骤审批通过的营业策动，选拔全体的外汇衍生品，向金融机构提交合连营业申请书。
4、财政经管核心收到金融机构发来的外汇衍生品成交通告书后，查抄是否与申请书一律，若映现卓殊实时核查来由，并将相合境况讲演总司理。
5、财政经管核心应对公司外汇衍生品营业营业的盈亏境况举行眷注，实时跟踪衍生品公然市集代价或者公道价格的变动，实时评估已营业衍生品的危急敞口变动境况，并向经管层和董事会提交席卷衍生品营业授权奉行境况、衍生品营业头寸境况、危急评估结果、本期衍生品营业盈亏情形、止损限额奉行境况等实质的危急分解讲演。
6、财政经管核心应将外汇衍生品营业的审批境况和奉行境况实时向董事会办公室传递，董事会办公室凭据中邦证券监视经管委员会和深圳证券营业所等的合连哀求施行须要的音信披露。
7、内部审计部分应对外汇衍生品营业营业的实质操作境况，资金应用境况及盈亏境况举行审查，将审查境况向董事会审计委员会举行讲演，并向公司总司理举行传递。
插足公司外汇衍生品营业营业的一齐职员须遵循公司的保密轨制，未经首肯不得显露公司的外汇衍生品营业计划、营业境况、结算境况、资金情形等与公司外汇衍生品营业相合的音信。
外汇衍生品营业营业操作枢纽互相独立，合连职员互相独立，并由公司内部审计部分卖力监视。
正在外汇衍生品营业营业操作经过中，公司财政经管核心应凭据正在公司董事会授权鸿沟内与金融机构缔结的外汇衍生品营业合同中商定的外汇金额、代价及交割功夫，实时与金融机构举行结算。
当汇率或利率发作强烈震动时，财政经管核心应实时举行分解，并将相合音信实时上报总司理，总司理经郑重剖断后下达操作指令。
公司外汇衍生品营业营业存正在巨大卓殊境况，并可以映现巨大危急时，财政经管核心应实时提交分解讲演和处理计划，并随时跟踪营业发展境况；公司董事会应立刻商洽应对办法，归纳利用危急规避、危急低落、危急分管和危急秉承等应对计谋，提出确凿可行的处理办法，达成对危急的有用支配。
公司内部审计部分对前述内部危急讲演轨制及危急处置步骤的实质奉行境况举行监视，如觉察未按规章奉行的，应实时向董事会审计委员会讲演，并向公司总司理举行传递。
公司应该遵从中邦证券监视经管委员会及深圳证券营业所相合规章，披露公司展开外汇衍生品营业音信。公司展开外汇衍生品营业正在董事会或股东大会审议后需披露聚会决议告示，同时按中邦证券监视经管委员会、深圳证券营业所的合连规章披露外汇衍生品营业的全体境况。
公司已营业外汇衍生品的公道价格减值与用于危急对冲的资产（如有）价格改动加总，导致合计赔本或者浮动赔本金额每到达公司迩来一年经审计的归属于公司股东净利润的10%且绝对金额赶过1,000万元黎民币的，公司应该实时披露。
公司财政经管核心卖力保管外汇衍生品营业营业合连原料，席卷开户文献、营业赞同、授权文献等原始原料，以及策动、营业、交割原料等。
本轨制未尽事宜，遵守邦度相合司法、准则、规章、楷模性文献、深圳证券营业所合连正派以及《公司章程》的相合规章奉行。本轨制与相合司法、准则、规章、楷模性文献、深圳证券营业所合连正派以及《公司章程》的相合规章纷歧律的，以相合司法、准则、楷模性文献、深圳证券营业所拘押正派及《公司章程》的规章为准。
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